Optimiser ma fiscalité
Vos différents revenus, issus du travail ou de votre patrimoine, génèrent une fiscalité importante.
Cependant, plusieurs dispositifs permettent de réduire votre imposition.
L’Etat favorise les investisseurs privés par le biais de mécanismes octroyant divers avantages (réduction d’impôt ou diminution de l’assiette imposable notamment).
Attention toutefois, chaque solution n’aura pas le même impact et devra faire l’objet d’une étude préalable afin de déterminer celle qui sera la plus efficace et la plus adaptée dans votre situation.
En investissant dans l’immobilier
L’Etat n’ayant pas les moyens de construire et rénover suffisamment de biens pour loger l’ensemble de la population, plusieurs dispositifs ont été créés dans le but d’inciter les Français à investir dans l’immobilier. Cette volonté se matérialise par de nombreuses lois fiscales, octroyant des déductions ou réductions d’impôts accordées en fonction du type d’investissement réalisé. Vous avez ainsi la possibilité d’acquérir un bien qui sera financé en partie par les loyers du locataire mais également par l’Etat, augmentant ainsi la rentabilité du projet.
| Impact fiscal du dispositif | |
| Loi Pinel | ★★★ |
| Loi Malraux | ★★★★ |
| Déficit foncier | ★★★★ |
| Monument historique | ★★★★ |
| Loueur meublé – LMNP | ★★★ |
| SCPI | ★ |
| Nue-propriété | ★★★ |
L’intérêt d’un Plan Epargne Retraite
La loi Pacte du 22 mai 2019 vise à simplifier l’épargne retraite. Plusieurs points clés ont été modifiés permettant d’unifier les caractéristiques des différentes solutions :
- Déductibilité des versements volontaires,
- Harmonisation des cas de sorties anticipés,
- Possibilité de sortie en capital et / ou rente.
Pour qui ?
Toute personne souhaitant préparer sa retraite dans un cadre fiscal avantageux.
Caractéristiques
Le Plan Epargne Retraite est un produit d’épargne à long terme permettant d’obtenir, à partir de l’âge de la retraite, un capital et/ou une rente. Durant toute la période d’activité du titulaire du plan, les sommes sont bloquées sur le PER (hors cas de déblocages anticipés).
Sur un PER assurance, il est possible d’investir sur différents supports :
- Fonds en euros
- OPC
- SCPI
Fiscalité à l’entrée
Les versements réalisés sur ce contrat sont déductibles de votre revenu imposable (dans une certaine limite).
Fiscalité des versements volontaires déduits, à la sortie du PER
| Sortie en capital | Sortie en rente viagère |
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Nous vous recommandons de visionner notre #RDVExperts sur le PER pour plus d’information
Produits de défiscalisation
En plus des dispositifs traditionnels (immobilier et plan épargne retraite, qui vous engagent sur la durée), il est possible de diminuer votre imposition de manière ponctuelle en investissant sur des solutions permettant le financement de « l’économie réelle ». Les sociétés de gestion sélectionnées accompagnent ainsi des TPE et PME françaises de métropole et d’outre-mer dans leur développement.
Pour qui ?
Pour toute personne résidente fiscale en France dont l’impôt sur le revenu annuel s’élève, au minimum, à 4 000 €.
Caractéristiques
L’investissement en loi « Girardin industriel » :
Le contribuable investisseur en Métropole souscrivant à une opération Girardin industriel :
- Devient associé d’une SNC et bénéficiera d’une réduction de son impôt sur le revenu supérieur à son investissement avec, in fine, une rentabilité pouvant osciller entre 10 % et 15 %.
- La réduction d’impôt s’applique aux revenus perçus l’année du versement, en revanche le montant versé ne procure ni rendement, ni plus-value potentielle.
- Doit conserver pendant 5 ans les parts (de la société) reçues en contrepartie de l’apport.
FIP / FCPI
Sous réserve du respect de certaines conditions, l’investissement au sein de FIP / FCPI vous permet d’accéder aux avantages fiscaux suivants :
- Réduction d’impôt à hauteur de 25 % du montant investi.
- Exonération d’imposition sur la plus-value au-delà de la 5ème année de détention des parts.
- Possibilité de cumuler l’investissement en FCPI et en FIP.
